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사전정보공표

사전정보공표

정보공개담당 : 경영혁신팀 강아영 연구원(02-559-3863)                          전체목록보기

감사계획

감사ㆍ윤리감사계획

2018년 감사계획

○ 일상감사
 - 감사범위: 예산 품의 전체, 업무추진비 지출 등
 - 감사기간: 연간 상시
 - 감사인력: 감사부장 1인
 - 감사내용: 주요사업·업무에 대하여 최종결재 전 감사부서의 검토를 통해 위험 관리 및 최종결재권자의 판단을 뒷받침

○ 직무수행평가 특별감사
 - 감사범위: 최근 3년간 직무수행평가 관련 사무 전반
 - 감사대상: 성과평가팀, 경영지원실
 - 감사기간: 연 1회
 - 감사내용: 직무수행평가 계획이 적절하게 설계되어 공정하고 정확하게 운영되어 왔는지를 중점적으로 점검
 - 감사인력: 감사부 2인, 외부전문가(협동감사인) 1인

○ 공직 복무 ‧ 보안감사
 - 감사대상: 재단 임직원 전체(비정규직 포함)
 - 감사기간: 분기별 1회(명절, 연말연시 등 부패 취약시기 포함)
 - 감사내용: 직원의 출퇴근 미준수, 근무태만 여부 점검
 - 감사인력: 감사부 2인(필요시 경영지원실 3인 등 총 5인)

○ 사업‧연구 관리분야 특정감사
 - 감사범위: 2017년 위탁사업 및 연구과제(대상사업은 추후 선정)
 - 감사기간: 2018.6월 중 5일간
 - 감사내용: 소급협약, 사업결과에 대한 평가·검수·정산 및 사업성과물의 관리 실태 등 사업·연구관리의 적정성
 - 감사인력: 감사부 2인, 외부전문가(협동감사인) 1인

○ 예산 집행‧관리분야 특정감사
 - 감사범위: 2018.9월 기준 집행 완료된 기관운영예산 중 선정 
 - 감사기간: 2018.9월
 - 감사내용: 예산 전용, 계정책임자 지정관리전결 등 예산 집행 프로세스의 적합성, 회계업무 및 자산관리(구매한 도서 포함) 등 예산집행 관리·운영의 적정성
 - 감사인력: 감사부 2인, 외부전문가(협동감사인) 1인

○ 법인카드 집행실태 자체감사
 - 감사범위: 연간 사용한 법인카드 집행내역 일체
 - 감사기간: 분기 1회(4월, 8월, 10월, 12월)
 - 감사인력: 감사부 2인
 - 감사내용: 유흥업소 등 사용제한업종 사용여부, 공유일‧심야사용의 적정성, 전표처리기한 위반 등

감사ㆍ윤리감사계획

2017년 감사계획

○ 종합감사
 - 감사범위: 재단 사업, 규정, 제도개선 과제 전체
 - 감사기간: 연간 1회(5월∼6월 예정)
 - 감사인력: 감사부 2인(필요시 외부전문가 1인)
 - 감사내용: 사업관리 지침 규정 준수 여부 등 재단 운영 및 사업 관리 전반에 대한 점검

○ 일상감사
 - 감사범위: 예산 품의 전체, 업무추진비 지출 등
 - 감사기간: 연간 상시
 - 감사인력: 감사부장 1인
 - 감사내용: 주요사업·업무에 대하여 최종결재 전 감사부서의 검토를 통해 위험 관리 및 최종결재권자의 판단을 뒷받침

○ 공직 복무 ‧ 보안감사
 - 감사대상: 재단 임직원 전체(비정규직 포함)
 - 감사기간: 분기별 1회(명절, 연말연시 등 부패 취약시기 포함)
 - 감사내용: 임직원의 출퇴근, 근무태만 행위 등 수시 점검
 - 감사인력: 감사부 2인(필요시 경영지원실 3인 등 총 5인)

○ 계약관리분야 특정감사
 - 감사범위: 2016년 물품구매 및 계약 건 
 - 감사기간: ‘17.4월
 - 감사내용: 추정(예정)가격 산정, 분할계약, 수의계약 및 변경계약 사유의 타당성 등 정부지침, 사내 규정 등을 위반한 사례 확인, 계약업무 일반
 - 감사인력: 감사부 2인, 외부전문가 1인

○ 사업‧연구 관리분야 특정감사
 - 감사범위: 2016년 재단 위탁사업 및 연구과제 
 - 감사기간: ‘17.6월
 - 감사내용: 소급협약, 사업결과에 대한 평가·검수·정산 및 사업성과물의 관리 실태 등 사업·연구관리의 적정성
 - 감사인력: 감사부 2인, 외부전문가 1인

○ 예산 집행‧관리분야 특정감사
 - 감사범위: ‘17.9월 기준 집행 완료된 기관운영예산 중 선정
 - 감사기간: ‘17.9월
 - 감사내용: 예산 전용, 계정책임자 지정관리전결 등 예산 집행 프로세스의 적합성, 회계업무 및 자산관리(구매한 도서 포함) 등 예산집행 관리·운영의 적정성
 - 감사인력: 감사부 2인, 외부전문가 1인

감사ㆍ윤리감사계획

2016년 감사계획

일상감사
 - 감사범위 : 예산품의 전체, 업무추진비 지출
 - 감사기간 : 연간 상시
 - 감사인력 : 감사부장 1인
 - 감사내용 : 주요사업·업무에 대하여 최종결재 전 감사부서의 검토를 통해 위험관리 및 최종결재권자의 판단을 뒷받침

공직복무·보안감사
 - 감사범위 : 재단 임직원 전체
 - 감사기간 : 명절, 연말연시 등 부패 취약시기 및 연간 수시
 - 감사인력 : 감사부 2인, 경영지원실 3인 등 총5인
 - 감사내용 : 임직원의 출퇴근, 근무태만 행위 등 수시 점검

계약관리 특정감사
 - 감사범위 : 2015년 물품구매 및 계약 건
 - 감사기간 : 2016년 3월
 - 감사인력 : 감사부 2인, 계정관리인 3인, 청렴옴부즈만 1인 등
 - 감사내용 : 추정(예정)가격 산정, 분할계약, 수의계약 및 변경계약 사유의 타당성 등 정부지침, 사내 규정 등을 위반한 사례 확인

사업·연구관리 특정감사
 - 감사범위 : 2015년 재단 위탁 사업 및 연구과제
 - 감사기간 : 2016년 6월
 - 감사인력 : 감사부 2인, 협동감사인 1인 등
 - 감사내용 : 소급협약, 사업결과에 대한 평가·검수·정산 및 사업성과물의 관리 실태 등 사업·연구관리의 적정성

예산집행관리 특정감사
 - 감사범위 : 2016년 9월 기준 집행 완료된 기관운영예산 중 선정
 - 감사기간 : 2016년 9월
 - 감사인력 : 감사부 2인, 협동감사인 1인 등
 - 감사내용 : 예산 전용, 계정책임자 지정·관리·전결 등 예산 집행 프로세스의 적합성, 예산집행 관리·운영의 적정성 등

감사ㆍ윤리감사계획

2015년 감사계획

종합감사
 - 감사대상 : 재단사업, 규정, 제도개선 과제 전체
 - 감사기간 : 연간 1회(5월~6월)
 - 감사인력 : 감사부 2인
 - 감사내용 : 사업관리 지침·규정 준수 여부, 사업비 전용 여부, 예산 집행시 낭비요인 점검, 부패취약분야(대행사 선정, 물품구매·계약 등) 집중 점검, 법인카드 집행의 적정성 등

일상감사
 - 감사대상 : 예산품의 전체, 업무추진비 지출
 - 감사기간 : 연간 상시
 - 감사인력 : 감사부장 1인
 - 감사내용 : 주요사업·업무에 대하여 최종결재 전 감사부서의 검토를 통해 위험관리 및 최종결재권자의 판단을 뒷받침

공직복무·보안감사
 - 감사대상 : 재단 임직원
 - 감사기간 : 명절, 연말연시 등 부패 취약시기 및 연간 수시
 - 감사인력 : 감사부 2인, 경영지원실 3인 등 총5인
 - 감사내용 : 임직원의 출퇴근, 근무태만 행위 등 수시 점검

특정감사
 - 감사대상 : 취약분야에 대한 모니터링을 통해 감사대상 선정
 - 감사기간 : 연간 수시
 - 감사인력 : 감사부 2인, 청렴시민감사관 1인
 - 감사내용 : 경영공시 현황, 부조리신고센터 접수·처리 현황, 우수과학도서 인증사업 실태조사, 정부개선권고과제 이행여부 등

감사ㆍ윤리감사계획

2014년 감사계획

(감사대상) 2013.07 ~ 2014.12 기관운영 전반(전 부서)
(감사기간/방법) 2014.09 ~ 2014.12 / 매월 분야별 실시
(감사반) 감사부 2인
(감사방법) 서면감사로 하되 필요시 현장조사 실시
(중점 감사내용)
- 복무감사 : 외부 회의·강의 참석, 겸직 신고, 출·퇴근 등
- 종합감사 : 법인카드 및 연구비 카드 사용, 외부 전문가 활용, 도서관리, 민원업무 실태 조사 등

감사ㆍ윤리감사계획

2013년 감사계획

(감사대상) 2012.01 ~ 2012.12 기관운영 전반(전 부서)
(감사기간/방법) 2013.07 ~ 2013.09 / 매월 분야별 실시
(감사반) 감사부 2인
(감사방법) 서면감사로 하되 필요시 실사
(중점 감사내용)
 - 복무감사 : 외부 회의·강의 참석, 겸직 신고, 출·퇴근 등
 - 종합감사 : 법인카드 및 연구비 카드 사용, 외부 전문가 활용, 사업참여자 관리 등 실시